Инвестиционный проект
“Переработка, восстановление качества и улучшение экологических
параметров углеводородного сырья”
с помощью установки и запуска в производство мини-нефтеперерабатывающей установки в Монголии
Проект может быть адаптирован под требования Заказчика и его банка - для обоснования получения кредита.
Стоимость разработки адаптированного Проекта - договорная.
Примечание: Поставщики сырья с российской стороны необходимого количества и качества, для обеспечения постоянной и бесперебойной работы мини-НПУ, могут быть рекомендованы Автором данного Проекта.
Предлагаю к просмотру образец указанного выше Проекта,
разработанный специально для Монголии.
Инвестиционный проект
“Переработка, восстановление качества и улучшение экологических параметров углеводородного сырья”
Улаанбаатар, 2014
Меморандум о конфиденциальности
Данный инвестиционный план представляется для:
1. КОО «___________» - в лице генерального директора Х. Б___-Э____
2. Комитета государственной собственности Монголии - в лице руководителя монгольской части Совета акционеров КОО «___________» Д. Ц____ра
3. Государственной Корпорация «__________» - в лице руководителя российской части Совета акционеров КОО «_________» Ч__ва С.В.
на рассмотрение на конфиденциальной основе, исключительно для принятия решения по его финансированию, и не может быть использован для копирования или каких-либо других целей, а также передаваться третьим лицам.
Лосев Борис Викторович (в дальнейшем - Разработчик) обращает внимание на то, что информация, изложенная ниже, является конфиденциальной, частной, и представляет собой объект нематериального внешнего права.
Все права на ее использование принадлежат Разработчику.
Конфиденциальная информация включает, но не ограничена, ретроспективную и прогнозную финансовую информацию, распределение дохода и стратегические планы, что является ценным активом, который обеспечивает КОО «__________» существенное конкурентное преимущество перед другими компаниями и иными подобными проектами.
Принимая на рассмотрение данный инвестиционный план КОО «________», Комитет государственной собственности Монголии и Государственная Корпорация «_________» берут на себя ответственность и гарантируют сохранить в секрете конфиденциальную информацию и возвратить данную копию Разработчику, если они не намерены инвестировать капитал в рассматриваемый проект.
Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные по данному проекту, касающиеся его потенциальной прибыльности, объемов реализации, расходов, основываются на опыте Разработчика инвестиционного проекта; аудиторской или иной специальной проверки всех данных не производилось.
1. Резюме исследования
2. Описание проекта
2.1. Название проекта
2.2. Инициатор проекта
2.3. Суть проекта
2.4. Задача проекта
2.5. Стратегия проекта
2.6. Особенности реализации проекта
2.7. Описание компании - оператора проекта
3. Краткий анализ рынка
3.1. Нефтеперерабатывающее производство в Монголии
3.2. Подбор зарубежной техники
3.2.1. Краткое описание мини-НПУ
3.2.2. Краткое описание технологического проекта
3.3. Характеристика сырья и продуктов его переработки
3.3.1. Требования к сырью
3.3.2. Физико-химические свойства углеводородного сырья
3.3.3. Физико-химические свойства продуктов переработки углеводородного сырья
3.4. Характеристики производственной базы
4. Предполагаемые условия работы компании
4.1. Объём первоначальных инвестиций
4.2. Финансирование проекта
4.3. Штатное расписание и затраты на оплату труда
4.4. Налоговые платежи
4.5. Нормы амортизационных отчислений
4.6. Расчет себестоимости производства нефтепродуктов
4.7. Поставщик сырья
4.8. Объёмы производства и реализации продукции
4.9. Условия поставок и оплаты
5. Охрана окружающей среды
5.1. Охрана атмосферного воздуха от загрязнения
5.2. Мероприятия по предотвращению и сокращению выбросов загрязняющих веществ в атмосферный воздух
5.3. Охрана поверхностных и подземных вод
5.4. Охрана почвы
6. Финансовый анализ и отчетность проекта
6.1. Финансовая оценка
6.2. Оценка эффективности инвестиций
7. Экономическая оценка
8. Организационное проектирование
9. Накладные расходы
10. Риски проекта
11. ВЫВОДЫ
ПРИЛОЖЕНИЕ № 1 «Отчет о движении денежных средств»
ПРИЛОЖЕНИЕ № 2 «Доходы-расходы компании»
1. Резюме исследования
Процесс переработки ............................. в моторное и котельное топлива в настоящем проекте основан на технологии ректификации углеводородного сырья при атмосферном давлении.
Эта технология разработана в конце XIX века и широко применяется до сегодняшнего дня.
Развитие нефтеперерабатывающей промышленности в мире идет по пути увеличения мощности ректификационных установок, доходящей до 6 - 8 млн. тонн сырья в год. Такой подход обусловлен снижением себестоимости единицы продукции с увеличением производительности.
В то же время за рубежом строятся и небольшие нефтеперерабатывающие установки (далее НПУ) мощностью _____тыс. тонн сырья в год.
Хотя себестоимость продукции малогабаритной НПУ выше, имеется ряд преимуществ:
· .................................;
· .................................;
· .................................;
· .................................
Малогабаритные установки позволяют организовать производство моторных топлив в месте добычи углеводородного сырья или в месте базирования потребителей нефтепродуктов. Установки могут быть использованы вдоль железной дороги, а также в отдаленных местностях или других труднодоступных районов, где ведутся горнодобывающие работы и вынужденных завозить нефтепродукты из других регионов, а также в районах большой концентрации потребления товарного продукта, таких как Улаанбаатар, Эрдэнэт и т.д.
.....................................................................................................................................................
2. Описание проекта
2.1. Название проекта: Инвестиционный проект «Переработка, восстановление качества и улучшение экологических параметров углеводородного сырья».
2.2. Инициатор проекта: Лосев Борис Викторович.
Адрес: Телефон/факс: Сайт: www.borislosev.ru <http://www.borislosev.ru> E-mail: Lbv3-2@yandex.ru <mailto:Lbv3-2@yandex.ru>
2.3. Суть проекта: Изучить экономическую целесообразность выполнения работ по созданию в Монголии, на базе ГОКа «______» КОО «___________», производства по переработке углеводородного сырья с целью получения товарных нефтепродуктов, как для собственного производства, так и для реализации сторонним предприятиям и организациям.
2.4. Задача проекта:
· Приобрести комплект малогабаритной мобильной нефтеперерабатывающей установки (в дальнейшем - НПУ, мини-НПУ) и использовать её для выполнения работ по производству прямогонного бензина, дизельной фракции и печного топлива (прямогонного мазута);
· Финансировать первоначальное приобретение сырья для переработки - ___________ - в расчетном объёме, с территории Российской Федерации;
· Приобрести резервуары и оборудование для бесперебойной работы мини-НПУ в заданных режимах;
· Оптимизировать затраты по запуску, вводу в эксплуатацию и дальнейшей работе мини-НПУ;
· Внедрить современные технологии по переработке углеводородного сырья и получению товарных нефтепродуктов для производственных нужд КОО «_________»;
· Повысить рентабельность инвестированного Акционерами капитала путем снижения затрат на производство основной продукции КОО «_________________» и увеличением оборачиваемости капитала (активов) предприятия, т.е. повышение его капитализации;
· Содействовать реальному созданию нефтеперерабатывающего и нефтехимического производства в Монголии;
· Обеспечить создание новых, высокотехнологичных, рабочих мест и подготовку высококлассных специалистов (до 19 чел.) в области производства продуктов нефтехимии и применения мини-НПУ;
· Увеличить налоговые поступления в государственный бюджет.
2.5. Стратегия проекта
Стратегия проекта - ситуационное моделирование.
Данная стратегия используется Разработчиком, так как он имеет значительный опыт в работе по поставке углеводородного сырья на мини-нефтеперерабатывающие предприятия Сибирского Федерального Округа, а также в разработке подобных инвестиционных проектов.
2.6. Особенности реализации проекта:
Источники финансирования - привлеченные средства (кредит) на выполнение работ.
Общая сумма привлекаемых средств (инвестиций) составляет _______ долл. США, без НДС;
Финансирование предполагается организовать за счет:
- инвестиционного кредита для приобретения основных средств в размере _____ долл. США, без НДС с процентной ставкой в _% годовых сроком на 36 месяцев в один транш.
- кредита на покрытие недостатка оборотных средств в размере ____ долл., без НДС, с условием займа с процентной ставкой в _% годовых сроком на 36 месяцев с марта 2015 года по февраль 2018 года;
2.7. Описание компании - оператора проекта.
Сведения об администрации предприятия:
Генеральный директор: Х. Б___-Э____
Первый заместитель генерального директора: Т___н В.А.
Ниже приводится более подробно описание проекта, технические и эксплуатационные характеристики мини-НПУ и другого оборудования, финансовый анализ работы предприятия, экономическая и финансовая оценка инвестиций в проект.
3. Краткий анализ рынка
3.1. Нефтеперерабатывающее производство в Монголии.
Современного нефтеперерабатывающего производства в Монголии на сегодня нет.
Как исключение, есть один мини-НПЗ, построенный еще во времена Советского Союза в районе г. Эрдэнэт, который сейчас принадлежит частной монгольской компании. Переработка не ведётся. В основном производят, под лицензией НПЗ, поставку полуфабрикатов переработки нефти (прямогонный бензин, дистилляты, газоконденсат) из России и присадок из Китая с целью получения смесевого топлива.
..........................................................................................
..........................................................................................
Таким образом, отпускные цены на излишки продукции мини-НПУ сторонним покупателям в Хэнтийском аймаке могут быть представлены следующим образом:
Стоимостные характеристики продукции проекта
Номенклатура Единица измерения цена по проекту ЦЕНА рыночная, от КОО «........»
Бензин А-92 литр
Дизельное топливо литр
3.2. Подбор зарубежной техники.
В результате тщательного анализа работы мини-нефтеперерабатывающих заводов, а также специфики хранения и переработки сырья (....) предлагается к применению .......................................................
..............................................................................................................................................
Эта установка положительно зарекомендовала себя при эксплуатации в Сибирском регионе, Московской области, в Иране, т.е. особенно близких к сложным климатическим условиям Хэнтийского аймака (сильная ветровая нагрузка, большие сезонные перепады температур и т.д.).
Оптимальным, на первоначальном этапе, будет наличие ..................... с системой управления и вспомогательными блоками.
3.2.1. Краткое описание установки
.................. установка состоит из ..........................................................
..................................................................................................................
Основными достоинствами установки являются:
..................................................................................................................
..................................................................................................................
3.2.2. Краткое описание технологического процесса
Процесс дистилляции углеводородного сырья заключается в разделении исходного___.
..................................................................................................................
3.3. Характеристика сырья и продуктов его переработки
3.3.1 Требования к сырью
Для обеспечения нормальной работы установки и выхода качественных нефтепродуктов, ........................., поступающий на установку, должен отвечать следующим требованиям:
__________
__________
В связи с тем, что основным назначением установки является производство моторных топлив, наличие смол и асфальтенов в сырье не регламентируется.
За основу сырьевой базы проекта принят ............................................ ________ округа.
СПРАВКА: .........................................................................................................
..................................................................................................................
3.3.2. Физико-химические свойства углеводородного сырья
Внешний вид (фото сырья) .................................................................
Фракционный состав углеводородного сырья (разгонка на аппарате АРН-2)
.........................................................................................
3.3.3. Физико-химическая характеристика продуктов переработки углеводородного сырья.
Характеристика качества прямогонных бензиновых фракций
-----------------------------
Из приведенных выше данных следует, что качественные показатели прямогонных бензиновых фракций, за исключением октанового числа, удовлетворяют требованиям ГОСТ 2077-84 на бензин автомобильный А-76 (АИ-80). С применением присадок прямогонный бензин доводится до стандарта Аи-92/95 и выше.
Характеристика качества фракции дизельного топлива
-----------------------------
Приведенные данные показывают, что________________.
Необходимо отметить то, что ________________________ присадок.
3.4. Характеристика производственно-технической базы
В рамках настоящего проекта планируется приобретение необходимого сырья ................ для получения продуктов его переработки (бензина, дизельного и печного топлива) объемом выпуска до _____тонн в год.
В настоящее время оператор проекта имеет в собственности производственную базу, представленную в виде земельного участка общей площадью _____ кв.м, а также резервуары необходимые для хранения готового продукта: ____ шт. емкостью __ м3 , __ шт. емкостью __ м3.
Для хранения сырья и готовой продукции необходимо дополнительно приобрести и установить не менее ___ шт. _____резервуаров типа ________________.
Ёмкостной парк для работы НПУ
(таблица)
4. Предполагаемые условия работы компании
4.1. Объём первоначальных инвестиций.
Для создания и успешного развития проекта необходимо следующие инвестиционные затраты:
(таблица)
Стоимость сырья для производства товарных нефтепродуктов:
(таблица)
4.2. Финансирование проекта.
Финансирование проекта предполагается осуществлять по двум основным направлениям кредитными ресурсами, с дисконтом:
· ..........................................................................................;
· ...........................................................................................
Ставка по кредиту
Ставка дисконтирования
Срок кредитования
Общая схема кредитования проекта в соответствии с инвестиционным планом-графиком может быть представлена следующим образом:
График возврата кредита на Основные Средства и процентов по нему:
(таблица)
График возврата кредита на Оборотные Средства и процентов по нему:
(таблица)
Погашение основного тела кредитов производится по ________ схеме - наиболее приемлемой среди других основных схем кредитования (____), с кредитными каникулами ___ месяцев.
(таблица)
Общая сумма процентов, подлежащая уплате кредитной организации за пользование денежными средствами, составит __________долларов США.
В соответствии с монгольским законодательством расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого типа признаются внереализационными расходами и уменьшают доходы КОО «___________» при исчислении налогооблагаемой базы по налогу на прибыль.
4.3. Штатное расписание и затраты на оплату труда.
(таблица)
Общая численность работающих составит ___ человек, с месячным фонда оплаты труда ____ долларов США.
Для реализации данного проекта предприятием будет выделен персонал администрирования. Количество персонала будет определено с учетом необходимости выполнения функций управления проектом.
Организационная структура управления проектом должна быть адекватна структуре предприятия и соответствовать его масштабам. Она определена исходя из анализа создания аналогичных проектов.
4.4. Налоговые платежи
Выбранная организационно-правовая форма реализации объекта - структурное подразделение КОО «_____», поэтому используемая система налогообложения - традиционная, что подразумевает использование следующих налоговых ставок:
· Страховые взносы в фонд социального страхования - 13%
· Налог на имущество предприятий - 2%
· Налог на прибыль - 10%
· Налог на добавленную стоимость - 10%
· Ввозная таможенная пошлина на сырьё - 5%
· Налог на транспортные средства.
За один месяц работы подразделения общая сумма уплаченных налогов составит порядка ______долл. США - см. таблицу:
Таблица "Налоговое окружение проекта".
(таблица)
Структура налоговых платежей проекта:
(таблица)
4.5. Норма амортизационных отчислений.
(таблица)
Общая сумма амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов проекта составляет ______ долл. США в год или ________ долл. США в месяц.
4.6. Расчет себестоимости производства нефтепродуктов.
Для определения экономической эффективности эксплуатации НПУ произведен расчет себестоимости производства нефтяных дистиллятов на 1 тн сырья. По мере возможности учтены все основные статьи затрат, связанные с эксплуатацией этой техники.
Номинальная производственная мощность НПУ, выпускающей готовый продукт, составляет ______ тонн в год.
Расчет экономической эффективности проекта проводился при условии ___% уровня загрузки производственных мощностей. Т.е. объем производства и сбыта продукции, в соответствии с настоящим проектом, составит порядка ______ тонн в год.
Такое допущение позволяет создать резерв увеличения доходности бизнеса за счет увеличения объема производства (сбыта) продукции и предотвратить преждевременный износ оборудования.
Расчет произведен с условием, что месячная норма поставки сырья на переработку составляет __ тн.
При загрузке НПУ с меньшей интенсивностью его эксплуатация становится мало эффективной с точки зрения погашения основного кредита в установленный срок - до ______ лет
Статьи, не учтенные при расчете, объединены в статье непредвиденные расходы, которые составляют до _______% от всех затрат.
В итоге, структура себестоимости производства сложилась из переменных и постоянных затрат, а также непредвиденных расходов.
Анализ затрат показал, что наибольший удельный вес составляют следующие статьи:
· Проценты за кредит оборотных средств составляет ______%;
· Проценты за кредит по инвестициям в основные средства составляют ________%
В результате расчетов себестоимость переработки ........... составила _____ долл. на 1 тн нефтяных дистиллятов за период инвестирования - __ года, в дальнейшем себестоимость переработки ................ составит _____ долл. США.
(таблица)
4.7. Поставщики сырья.
Возможными поставщиками сырья (газоконденсата) являются следующие компании: ______и т.д.
4.8. Объемы производства и реализации продукции
Планируемый объём производства товарных нефтепродуктов и их себестоимость в период погашения инвестиционного кредита:
(таблица)
Исходя из необходимости обеспечения потребностей КОО «_____» в нефтепродуктах (бензине А-80/92, дизельном топливе и топочном мазуте) часть продукции передаётся предприятию по себестоимости, без уплаты налогов:
(таблица)
Прим.: акциз - это налог на нефтепродукты, согласно монгольского законодательства.
Печное топливо в полном объёме передаётся КОО «_______».
Оставшаяся часть продукции реализуется сторонним предприятиям и организациям с начислением налогов, а также рентабельностью, учитывающей сложившиеся цены в Хэнтийском аймаке и прилегающим к нему районах:
(таблица)
Общая выручка в месяц от реализации товарных нефтепродуктов составляет ____ в месяц, без НДС.
Сравнение сложившихся тарифов на рынке нефтепродуктов в Хэнтийском аймаке с ценами продукции НПУ показывает их высокую конкурентоспособность.
Если учесть возможности НПУ по быстрой его перенастройки на выпуск сезонных видов топлива (зимнего и летнего), изменения объёмов и сортимента продукции - в зависимости от качества поставляемого сырья - то можно с уверенностью прогнозировать востребованность и значительный объём реализации нефтепродуктов на этом рынке.
4.9. Условия поставок и оплаты
5. Охрана окружающей среды.
5.1. Охрана атмосферного воздуха от загрязнения
5.2. Мероприятия по предотвращению и сокращению выбросов загрязняющих веществ в атмосферный воздух
5.3. Охрана поверхностных и подземных вод
5.4. Охрана почвы.
6. Финансовый анализ и отчетность проекта
(таблица)
6.1. Финансовая оценка
Отчет о прибылях и убытках настоящего проекта приведен в Приложении №2 «Доходы-расходы».
Рис. Динамика затрат и чистой прибыли.
ПРИМЕЧАНИЕ: _________
(таблица)
Превышение расчетных показателей реализации проекта над уровнем безубыточности, (таблица)
Рис. Анализ чувствительности. (таблица)
Что наглядно и подтверждается вышеприведённым графиком.
6.2. Оценка эффективности инвестиций (таблица)
Рис. Оценка эффективности инвестиций (таблица)
Чистый денежный поток NCF (Net cash flow) -
Чистая приведённая стоимость проекта NPV (Net Present Value)
Внутренняя норма доходности IRR (Internal Rate of Return)
Индекс доходности PI (Profitability index)
Дисконтированный срок окупаемости инвестиций проекта DPBP (Discount Payback Period)
Показатели эффективности инвестиций говорят о том, что проект окупает затраты, обеспечивает прибыль, заданную ставкой дисконтирования и обеспечивает запас прибыли в абсолютной величине, равной NPV, а в относительной - равной IRR, а также обладает существенным запасом устойчивости.
7. Экономическая оценка
8. Организационное проектирование
9. Накладные расходы
10. Риски проекта.
11. ВЫВОДЫ
Таким образом, можно сделать вывод о том, что рассматриваемый проект по всем показателям инвестиционного анализа является прибыльным, рентабельным и может быть рекомендован к реализации.
ПРИЛОЖЕНИЯ № 1 и № 2
Буду весьма признателен за Ваши отзывы и предложения!
